Принятию бюджета предшествовала напряжённая многодневная работа городской администрации, Контрольно-счётной палаты, Собрания депутатов г. Трёхгорного.
Внешние обстоятельства, как нарочно, складывались вразрез и вопреки этой работе. Продолжающаяся пандемия, позднее поступление финансовых нормативов из региона и федерации… Тем не менее, как отметили многие участники процесса, рассмотрение и обсуждение проекта бюджета было вдумчивым и конструктивно критическим.
Прежде чем финансовый документ был принят, он прошёл обсуждение на публичных слушаниях, в постоянных депутатских комиссиях и первое чтение на заседании Собрания депутатов.
Выслушали. Обсудили. Рекомендовали
14 декабря состоялись публичные слушания по проекту решения Собрания депутатов г. Трёхгорного «О бюджете Трёхгорного городского округа на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023 годов».
С подробным докладом об основных параметрах проекта бюджета выступила заместитель главы города Лариса Понявина (выдержки из доклада читайте ниже, в информации о первом чтении проекта бюджета). Заслушав и обсудив доклад, участники слушаний рекомендовали:
Собранию депутатов г. Трёхгорного: рассмотреть представленный проект бюджета г. Трёхгорного на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023 годов в установленном порядке и рекомендовать администрации города:
- продолжить работу по:
- укреплению собственной доходной базы городского бюджета;
- снижению резервов налоговых и неналоговых доходов;
- привлечению в бюджет города дополнительных средств межбюджетных трансфертов, выделяемых из федерального и областного бюджетов;
- сокращению задолженности по налогам и сборам и иным обязательным платежам в консолидированный бюджет Челябинской области и страховым взносам в государственные внебюджетные фонды и повышению уровня их собираемости в рамках межведомственной рабочей группы по увеличению наполняемости бюджета;
- принять меры к полному и своевременному освоению межбюджетных трансфертов, выделяемых из федерального и областного бюджетов;
- обеспечить своевременное выполнение мероприятий по оптимизации бюджетных расходов.
- Главным администраторам доходов бюджета:
- продолжить работу по повышению эффективности администрирования неналоговых доходов бюджета;
- продолжить работу по снижению резервов налоговых и неналоговых доходов;
- активизировать работу по взысканию дебиторской задолженности по администрируемым доходам.
Первое чтение проекта бюджета
16 декабря прошло внеочередное заседание Собрания депутатов г. Трёхгорного. Повестка состояла из трёх вопросов. Один из них носил технический характер, на двух других остановимся подробнее.
Прогнозный план приватизации
Депутаты утвердили Прогнозный план приватизации имущества Трёхгорного городского округа на 2021 и плановый период 2022–2023 годов. С докладом выступила Лариса Соловьева — председатель Комитета по управлению имуществом и земельным отношениям администрации города. Лариса Владимировна пояснила, что проект решения об утверждении Прогнозного плана содержит перечень, подлежащий приватизации, и включает 31 объект на приватизацию в 2021 году. Ожидается, что в результате выполнения Прогнозного плана в местный бюджет в 2021 году поступит более 27 млн рублей.
Кумар Айткалиев, председатель комиссии по экономической политике, инвестициям и собственности, в которой предварительно рассматривался и обсуждался Прогнозный план приватизации, отметил, что план по сравнению с прошлым годом значительно увеличен, и предложил депутатам принять документ. При этом Кумар Темер-Болатович обратил внимание присутствующих, что реализация имущества принесёт разовый доход в будущем году, но автоматически будет означать снижение дохода от возможного использования имущества в будущем.
«Мы предлагаем администрации провести ревизию всего муниципального имущества, актуализировать этот перечень и наметить пути рационального использования. Также наша комиссия рекомендует администрации ко второму чтению бюджета подготовить комплексный План компенсации снижения доходов, а в течение 2021 года администрации совместно с депутатами, Приборостроительным заводом, активными городскими сообществами разработать план увеличения в бюджете доли местных доходов», — отметил депутат.
Заключение Контрольно-счётной палаты
Следующий вопрос касался принятия в первом чтении проекта бюджета Трёхгорного городского округа на 2021 год и на плановый период 2022–2023 годов. По данному вопросу с докладами выступили председатель Контрольно-счётной палаты Трёхгорного Наталья Серебрянникова и заместитель главы города по экономике Лариса Понявина.
Наталья Николаевна сделала заключение КСП на проект решения Собрания депутатов о бюджете на 2021 г. и на плановый период 2022–2023 гг. Она отметила, что Контрольно-счётной палатой проведён анализ всех нормативно-правовых актов и иных документов, составляющих основу формирования бюджета. Основные выводы председателя КСП сформулированы следующим образом:
- прогнозируемый размер дефицита бюджета на 2022 и 2023 годы не превышает предельных ограничений, установленных бюджетным кодексом;
- доходы бюджета сформированы в соответствии с действующим бюджетным и налоговым законодательством;
- КСП подтверждает факт того, что бюджет города остаётся в прямой зависимости от поступлений из бюджетной системы Российской Федерации;
- муниципальные программы Трёхгорного стали ключевым механизмом, с помощью которого увязываются стратегическое и бюджетное планирование. Проект решения о бюджете на 2021 год сформирован в структуре 35 муниципальных программ, подлежащих финансированию за счёт бюджета городского округа и одной программе без предоставления финансирования из бюджета города;
- продолжена работа по расширению применения программно-целевых методов бюджетного планирования, что создаёт дополнительные условия для концентрации имеющихся ресурсов на наиболее значимых с точки зрения социально-экономического эффекта направлениях.
Исходя из вышеизложенного председатель КСП предложила принять бюджет Трёхгорного на 2021 и плановый период 2022–2023 гг. в первом чтении.
Проект решения «О принятии в первом чтении проекта бюджета Трёхгорного городского округа на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023 гг.» представила заместитель главы города по экономике Лариса Понявина. Обратимся к цифрам и фактам доклада.
Основные характеристики бюджета 2021 года:
Доходы — 1 481 148 248 рублей.
Расходы — 1 472 371 391 рублей.
Профицит бюджета на 2021 год составляет 8 776 857 рублей.
Основные характеристики планового периода:
доходы бюджета в 2022 году планируются на уровне 1 453 380 130 рублей,
расходы — 1 454 135 905 рублей,
дефицит 755 775 рублей.
В 2023 году:
доходы составят 1 432 184 745 рублей,
расходы — 1 445 410 013 рублей,
дефицит бюджета, соответственно, 13 225 268 рублей.
В 2021 году прогнозируется уменьшение доходов бюджета по отношению к уточнённому плану 2020 года — на 126,1 млн рублей, или на 7,8%. Причём налоговые и неналоговые (собственные) доходы бюджета уменьшаются на 1,8 млн рублей (на 0,5%), межбюджетные трансферты — на 124,3 млн рублей (на 10,1%). В целом снижение доходов бюджета в 2022 году в сравнении с 2021 годов планируется на 27,8 млн рублей, в 2023 году по отношению к 2022 году на 21,2 млн рублей.
Структура доходов бюджета 2021–2023 годов существенно не отличается от текущего 2020 года. Доля собственных (налоговых и неналоговых) доходов составляет около 25% от всех доходов бюджета города, следовательно, доля безвозмездных поступлений из других бюджетов бюджетной системы колеблется в районе 75%.
Снижение доходов предусматривается не только в бюджете Трёхгорного. Аналогичная ситуация складывается и с проектом федерального, и с проектом областного бюджета.
Так, проектом федерального бюджета на 2021–2023 годы установлено снижение доходов на 1,8 трлн рублей по отношению к уточнённому плану 2020 года, а это более чем на 8,7%. Показатели Трёхгорного несколько ниже, снижение доходов определено в 7,8%.
Снижение доходов федерального бюджета отразилось и на размере дотации из федерального бюджета местному бюджету, связанной с особым режимом безопасного функционирования ЗАТО. На 2021 год проектом бюджета предусмотрено 252,7 млн рублей, что на 4,5% ниже уровня 2020 года (264,7 млн рублей).
В проекте бюджета Челябинской области планируется снижение доходов на 5,8% по отношению к уточнённому плану 2020 года, а это 10,5 млрд рублей. Бюджет региона также дефицитный как в 2020 году, так и прогнозируется в плановом периоде 2021–2023 годов. Несмотря на это дотация из областного бюджета на выравнивание обеспеченности городского округа, предусмотренная в проекте бюджета на 2021 год (39,0 млн рублей) на 1,9 млн рублей (или 5,2%) больше, чем в 2020 году (37,1 млн рублей). В то же время, размер дотации из регионального бюджета на частичную компенсацию дополнительных расходов на повышение оплаты труда работников и иные цели (117,9 млн рублей) меньше показателя 2020 года (126,1 млн рублей) на 8,2 млн рублей, уменьшение составляет 6,5%.
Завершая выступление, Лариса Владимировна отметила: «При подготовке бюджета ко второму чтению мы должны приложить максимальные усилия и профессиональный опыт для мобилизации всех резервов и ресурсов в целях неукоснительного исполнения принимаемого бюджета, как по доходам, так и по расходам, сохраняя при этом, в первую очередь, устойчивость и ликвидность бюджета».
Обсуждение доклада депутатами
В ходе этого обсуждения председатель постоянной комиссии по бюджету и финансам Дмитрий Чекасин отметил:
«По основным показателям проект бюджета соответствует параметрам прогноза социально-экономического развития города. Процедура рассмотрения проходила согласно Положению о бюджетном процессе Трёхгорного. Постоянные комиссии в течение семи дней рассматривали данный проект, от всех комиссий имеются положительные заключения. В то же время хочется отметить, что бюджет Трёхгорного не амбициозен. Да, он правильно рассчитан, вполне выполним, но в наше кризисное время необходимы более амбициозные проекты. Мы, как народные избранники, не можем допустить снижения уровня жизни горожан и потому предлагаем администрации до 21 декабря, то есть до второго чтения проекта бюджета, разработать и представить Собранию депутатов план антикризисных мероприятий, в котором предусмотреть предложения Кумара Айткалиева (см. выше), а также меры по увеличению доходной части бюджета, усилению контроля расходования средств и качества проводимых работ».
В протокол было также занесено предложение председателя постоянной комиссии по законности и местному самоуправлению Данила Громенко провести глубокий анализ существующих региональных и федеральных программ на предмет участия в них нашего города.
«Понятно, — подчеркнул Данил Анатольевич, — что такой анализ невозможно провести до 21 декабря, но необходимо отразить это предложение в антикризисном плане и запланировать в качестве системной работы в 2021 году».
Большинством голосов проект бюджета в первом чтении был принят.
Второе, и окончательное, чтение проекта бюджета
Оно состоялось на заседании Собрания депутатов 22 декабря и завершилось принятием бюджета.
Эту большую работу резюмировали председатели постоянных комиссий — каждому из них было предоставлено слово.
Кумар Айткалиев, председатель комиссии по экономической политике, инвестициям и собственности:
— Бюджет у нас сильно урезан, снижение по сравнению с 2021 годом составляет порядка ста миллионов рублей. В связи с этим мы попросили администрацию разработать план мероприятий по повышению эффективности использования бюджетных средств и имущества. Настоящий план нам был представлен, все замечания, дополнения и предложения, внесённые нашей комиссией и комиссией по бюджету, внесены. Хочу отметить, исходя из собственного опыта: за последние шесть-семь лет это наиболее проработанный бюджет. Депутаты как никогда серьёзно отнеслись к формированию документа и получили встречную активную работу со стороны администрации. Наша комиссия считает, что бюджет во втором чтении необходимо принимать. Будем надеяться на то, что нам удастся прожить 2021 год без ущерба для горожан и городского хозяйства.
Олег Беляков, председатель комиссии по молодёжной политике, физкультуре и спорту:
— При рассмотрении бюджета нашей комиссией был вынесен ряд предложений, все они были учтены и внесены. Что касается физкультуры, спорта, молодёжной политики, то все основные пункты бюджета по этим направлениям сохранены. Наша комиссия большинством голосов — за принятие бюджета во втором чтении.
Василий Бобков, председатель комиссии по городскому хозяйству:
— Мы подошли к вопросу содержания городского хозяйства заранее, до того, как началась процедура обсуждения бюджета. Это произошло в том числе и благодаря инициативе администрации. Участвовали также в проработке плана мероприятий. Комиссия большинством проголосовала за принятие бюджета.
Мария Воробьёва, председатель комиссии по социальной политике:
— Члены комиссии по социальной политике также тщательно изучили представленный администрацией проект бюджета. Хочу отметить, что наша основная программа по социальной поддержке населения города не только не сокращена, но ещё и увеличена в финансировании за счёт субсидий и субвенций. Поэтому мы рекомендуем принять во втором чтении бюджет города Трёхгорного.
Дмитрий Чекасин, председатель комиссии по бюджету и финансам:
— Нововведением этого бюджетного процесса стало, во-первых, структурирование бюджета, во-вторых, план пополнения доходной части, подготовленный администрацией. Надеюсь, что этот план будет традиционным, он позволит чётче осуществлять нашу деятельность. План должен быть живым механизмом, думаю, будем в течение 2021 года возвращаться к нему, контролировать исполнение, что-то привносить. Комиссия по бюджету и финансам рекомендует депутатам принять представленный проект решения Собрания о бюджете во втором окончательном чтении за основу и в целом.
Виль Галиев, председатель комиссии по образованию и культуре:
— Бюджет на 2021 год социально ориентированный, на образование в проекте бюджета предусмотрено 43% всех денежных средств. Это значимые ресурсы, поэтому мы голосуем за принятие бюджета.
Данил Громенко, председатель комиссии по законности и местному самоуправлению:
— Комиссия по законности и местному самоуправлению даёт положительное заключение по проекту решения о бюджете Трёхгорного городского округа. Комиссия отработала и первое, и второе чтение, единогласно это решение поддержало. Голосуем «за» с учётом тех предложений и пожеланий депутатов, которые найдут своё отражение в плане, доработанном администрацией.
Владимир Беляков, и. о. главы города:
— Выражаю слова благодарности всем депутатам, всем специалистам администрации, которые трудились над формированием бюджета. Была проделана большая работа и достигнут очень значимый результат — утверждён основной документ, по которому город будет жить, работать и, надеюсь, в будущем процветать.
Сергей Букрин, председатель Собрания депутатов:
— Бюджет сбалансирован, все направления в нём учтены, все вопросы проработаны. Благодарю администрацию города, Собрание депутатов, аппарат Собрания, Контрольно-счётную палату за совместную конструктивную работу в непростых условиях, связанных с пандемией и временными ограничениями.
